请教关于工资、税及super的问题

pollyanna

我从未在澳洲工作过，有些问题不太明白，想请教各位懂行的前辈们。希望得到各位好心人、热心人的指教与帮助。
1. 所谓打税工资，是否就是发工资时要扣掉约20-30%的税？
2. 这个20-30%就是个人收入税吗？除了这个，个人还要为工资交其它的税吗？
3. 20%-30%的税是税务部门的规定吗？那具体扣多少，是否还要由老板自行决定？
4. 政府规定的最低工资$16/H，是否包括20-30%的税，以及9%的super?
5. 养老金帐户（super）必须由公司建立吗？可以自己到银行开吗？
6. 养老金帐户（super）雇员自己能查询吗？
7. 正规公司必须要为员工交9%的super吗？如果不交，公司会被罚吗？
8. 养老金（super）只是公司交，个人不需要交吗？（因为在中国，社保是公司交20%，个人交12%，等于一共要交收入的32%，所以我想询问下。）
9. 澳洲是否有规定super必须连续交多少年？如果失业了，中间有段时间没交养老金，会影响退休以后领取吗？
10. 关于tax return个人纳税申报，申报的是过去的财年吧？那我7月1日以后的工资，是否可以明年再进行申报呢？会被税局认为漏税而罚款吗？
不好意思，问了很多问题，希望各位好心人、热心人在百忙之中抽时间给我答复。
无论如何，先多谢了。
顺祝各位一切安好，开心快乐每一天。

MICHELLE07

哈哈，标准的扫盲帖，问得很全很细。

[ 本帖最后由 MICHELLE07 于 30-5-2013 22:48 编辑 ]

3210888

搬板凳坐等答案

thewall

原帖由 pollyanna 于 29-5-2013 22:49 发表

                               
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我从未在澳洲工作过，有些问题不太明白，想请教各位懂行的前辈们。希望得到各位好心人、热心人的指教与帮助。
1. 所谓打税工资，是否就是发工资时要扣掉约20-30%的税？
2. 这个20-30%就是个人收入税吗？除了这个， ...

我从未在澳洲工作过，有些问题不太明白，想请教各位懂行的前辈们。希望得到各位好心人、热心人的指教与帮助。

。。。 我尽量回答，但，估计无论如何解析，你还是会有一些东西不明白，只有等你开始在澳洲工作了才慢慢理会 。。。

1. 所谓打税工资，是否就是发工资时要扣掉约20-30%的税？

。。。 这个比例不对，税是递增的，跟国内一样，澳洲最高可到好像是 45% 。。。 before tax = 税前工资，after tax = 税后工资 。。。

2. 这个20-30%就是个人收入税吗？除了这个，个人还要为工资交其它的税吗？

。。。是，不用 。。。

3. 20%-30%的税是税务部门的规定吗？那具体扣多少，是否还要由老板自行决定？

。。。 按国家规定的比例，例如，10000以下免税，1000-20000部分 交 10%，2000-30000部分交 20%，以此类推 。。。

4. 政府规定的最低工资$16/H，是否包括20-30%的税，

。。。 是税前 。。。

以及9%的super?

。。。 不包括养老金 。。。

5. 养老金帐户（super）必须由公司建立吗？

。。。 要自己选择 。。。

可以自己到银行开吗？

。。。 可以到银行，或者专业的养老金公司 。。。

6. 养老金帐户（super）雇员自己能查询吗？

。。。 可以，就如网上银行 。。。

7. 正规公司必须要为员工交9%的super吗？

。。。法律规定必须交，不交违法 。。。

如果不交，公司会被罚吗？

。。。轻则上法庭，重者要坐牢 。。。

8. 养老金（super）只是公司交，个人不需要交吗？

。。。 法律规定雇主必须交的那部分之外，个人可以买。。。

（因为在中国，社保是公司交20%，个人交12%，等于一共要交收入的32%，所以我想询问下。）

。。。 个人买的是个人的选择 。。。

9. 澳洲是否有规定super必须连续交多少年？

。。。 打工，雇主就必须给你交。自己做生意的话就自己买 。。。

如果失业了，中间有段时间没交养老金，会影响退休以后领取吗？

。。 没任何关系，年龄到了就可以拿出来 。。。

10. 关于tax return个人纳税申报，申报的是过去的财年吧？

。。。 举个例子吧，每年的7月1日到次年的6月最后一天是财年，次年的7月1日开始，就可以申报上一个财年的税 。。。

那我7月1日以后的工资，是否可以明年再进行申报呢？

。。。 如上 。。。

会被税局认为漏税而罚款吗？

。。。 你有三年的时间申报三年前的财年 。。。

不好意思，问了很多问题，希望各位好心人、热心人在百忙之中抽时间给我答复。
无论如何，先多谢了。
顺祝各位一切安好，开心快乐每一天。

。。。 你问，我答。你继续问，我继续答。你不断的问，大家不断的回答。你不停的问，大家不停的回答 。。。直到，你也开始为别人解答 。。。

[ 本帖最后由 thewall 于 30-5-2013 00:19 编辑 ]

周星星1832

老墙太有才了

西澳海豚

是阿！答覆的好详细~~

MICHELLE07

随便补充一点.

首先,干脆把税率贴出来吧!
0 - $18,200 Nil
$18,201 - $37,000   19c for each $1 over $18,200
$37,001 - $80,000     $3,572 plus 32.5c for each $1 over $37,000
$80,001 - $180,000    $17,547 plus 37c for each $1 over $80,000
$180,001 and over       $54,547 plus 45c for each $1 over $180,000

Q2: 其它就是还有Medicare levy and medicare surcharge levy 以及政府各种增加的临时levy.
Q5:公司可以帮你推荐super公司 ，也可以帮你代交申请开户表。
Q7:每月before tax income＄450以上必须交，９％要准备增加了，明年9.25％，后年9.5％....and eventually 12％

[ 本帖最后由 MICHELLE07 于 30-5-2013 22:48 编辑 ]

MICHELLE07

严格地说，个人每年10月31日之前必须报上财年的税。

如果只有退税，可以申请晚些时间申报，或者已经晚了，补报后可以解释，ATO或许会免除罚款。

有些税务代理可以申请到更晚的申报期限。

不过，我都是财年后5日内完成的，至于要那么久吗？不明白呢。

对于错误和不服，似乎有两年的申诉期。

liulu618

学习了，谢谢

zlsiva

这种老板从你工资里代扣的税（PAYG），不是固定的（代扣比例是税务局规定的，有具体的表格可以检索），也不是他们扣了你就没事了。
个税是按一个财年的综合收入和损失来计算。财年结束之后，你重新计算一下，可能税务局要退钱给你（tax return），也可能有额外要补交的。
一般我都非常积极的在7月份退税，通常都有钱可以退啊
至于super，这个跟中国的养老保险不一样。中国那种是统一发放的社会福利（类似这里centerlink发的pension）。super是一个养老基金，就是你的收入可以存多少钱进去，经过几十年的投资之后，退休年龄到了可以一次性提取出来（当然你要分期慢慢取也可以）。这个钱你当年存入多少就是个基础，定期交给基金一个管理费，他们负责投资。也可能基金投资的好，到时候升值了（也可能是因为通货膨胀），也可能出现投资失败的，钱越来越少。。。

ricowang

I was surprised when I got tax returned in the first year, simply because I worked 10/12(arrived Aug and start working Sep) month that year

I did not expect this at all, and only after I finished the e-Tax, I got to know that there were some extra money for me,
and few weeks after I lodged the tax return form, I got the money on my bank account

freeAus

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一个计算收入的网址
http://www.paycalculator.com.au/

妮南

在澳洲的养老金有两部分：
一是superannuation(SUPER)，这部分养老金在你工作期间由雇主交，自己也可以选择往super账户里存钱，或是以自雇形式交纳。super又不同于储蓄，super账户每年都要交管理费，交入的养老金都要被扣15%的税，另外super账户也包含人身保险费、工伤险、失业险等，但是这部分你自己可以减少费率或不选择。 super账户会升值、也会缩水。有的小额super账户，比如说有人短期工作或工作时间不连续，super账户里的钱很少，还要被扣管理费，小额super账户就消失了。

二是Pension，这部分养老金是向centerlink（福利部）领取。目前需要满足的基本条件年龄在65岁，以PR或公民身份在澳洲居住10年。个人资产经过评估不达到约100万澳元（夫妇），自住房不算。

另外，再请补充。

[ 本帖最后由 妮南 于 30-5-2013 21:48 编辑 ]

wj22

1. 所谓打税工资，是否就是发工资时要扣掉约20-30%的税？
澳洲雇主跟你达成协议的工资一般都是税前数目.一般员工,发到你手上的,是扣了税的,这个叫做pay as you go, PAYG.具体要扣多少税,要看你的收入.这个可以在ATO的网上找.

2. 这个20-30%就是个人收入税吗？除了这个，个人还要为工资交其它的税吗？
见1. 澳洲的工资就是个人收入,但个人收入不只限于工资.

3. 20%-30%的税是税务部门的规定吗？那具体扣多少，是否还要由老板自行决定？
ATO决定的. 老板没权利决定扣多少.

4. 政府规定的最低工资$16/H，是否包括20-30%的税，以及9%的super?
这个是税前不含super的数目.
不过友情提醒一句,这个不要太看重.特别当你找不到专业工时,$16/hr是神话.

5. 养老金帐户（super）必须由公司建立吗？可以自己到银行开吗？
看你在哪个行业,每个行业都有他们喜欢用的super,有些super只给特定行业提供服务.所以没有特定的答案.
一般工作是,雇主会问你是否要帮你开super户口,或者你提供已有的super户口.
银行不管这事.

6. 养老金帐户（super）雇员自己能查询吗？
可以.就像一个银行户头,你有自己的账户,密码.有不同的投注方式可选,也有其他服务,像保险什么的.

7. 正规公司必须要为员工交9%的super吗？如果不交，公司会被罚吗？
一般来讲是这样的.但也有特殊情况,像每月收入不到$450,公司是可以不帮你买的.所以要看具体情况.

8. 养老金（super）只是公司交，个人不需要交吗？（因为在中国，社保是公司交20%，个人交12%，等于一共要交收入的32%，所以我想询问下。）
政府强制公司缴9%,个人那边是非强制性的.看你收入.如果收入不高,个人缴的那部分政府还给你贴钱(co-contribution).收入很高的,缴个人super可以避税.

9. 澳洲是否有规定super必须连续交多少年？如果失业了，中间有段时间没交养老金，会影响退休以后领取吗？
没有.
不会.

10. 关于tax return个人纳税申报，申报的是过去的财年吧？那我7月1日以后的工资，是否可以明年再进行申报呢？会被税局认为漏税而罚款吗？
工资的话,是雇主帮你报税的.没有雇主的payment summary,你是做不了退税的.所以这个不用担心.
不过,假如是casual, sole trader等,税就是要你自己报了.每个财年是从当年的7.1到第二年的6.30. 每年的6.30后,就是做上一个财年的个人税的时间. 反正10月底前递上去,ATO扣多了,他补你,扣少了,你补他.

妮南

2012-2013 PAYG withholding工资单扣税表，参考我这个贴子
http://www.freeoz.org/ibbs/thread-1027615-1-1.html

澳洲职工通常是每周或每2周的发一次工资，由雇主为你代扣税交给ATO，我们得到的是Gross net pay。年末了再自己申请tax return，多交的税可以退回来，少交的税就需要补交。